Serviciu · Planificare succesorală
Planificarea succesorală: decizii luate acum, liniște pentru decenii
O succesiune bine planificată reduce conflictele între moștenitori, minimizează povara fiscală și păstrează intactă afacerea de familie.
De ce planificarea succesorală nu poate fi amânată la infinit
Succesiunea ab intestat — adică fără testament sau planificare anticipată — urmează regulile Codului Civil român, care nu iau în considerare preferințele tale, dinamica familiei sau structura reală a activelor. Rezultatul poate fi un patrimoniu blocat în indiviziune timp de ani de zile, o afacere de familie paralizată de divergențele dintre moștenitori sau active care ajung la persoane nepotrivite. Planificarea succesorală nu înseamnă să te gândești la moarte — înseamnă să te gândești la ce ai construit și cine ar trebui să continue. Ideală este demararea procesului cu cel puțin 5–10 ani înainte de momentul în care crezi că va fi necesar.
Ce acoperă un plan succesoral complet
Un plan succesoral elaborat de echipa noastră include: analiza inventarului patrimonial (imobile, participații, conturi, drepturi de autor, polițe de asigurare), identificarea moștenitorilor legali și testamentari, redactarea sau revizuirea testamentului, consultanță privind donațiile în avans și impactul lor fiscal, și — acolo unde este cazul — configurarea structurilor fiduciare care să preia administrarea după decesul constituitorului. Colaborăm cu notari publici autorizați și, când situația o cere, cu avocați din alte state membre UE pentru active transfrontaliere. Fiecare plan este documentat și revizuit periodic.
Întrebări frecvente despre planificarea succesorală
La ce vârstă ar trebui să încep să planific succesiunea?
Nu există o vârstă minimă. Dacă ai active semnificative — o proprietate, participații la o firmă, economii substanțiale — merită să ai un plan chiar și la 35 de ani. Viața este imprevizibilă, iar o structură succesorală de bază poate fi redactată rapid și actualizată ulterior.
Poate fi contestat un testament în România?
Da. Orice moștenitor rezervatar (copii, soț supraviețuitor, părinți) poate contesta un testament care le încalcă rezerva legală. De aceea, planificarea succesorală bine făcută ia în calcul rezervele legale și găsește soluții care să respecte legea și dorința testatorului în același timp.
Ce se întâmplă cu participațiile mele la firmă dacă nu am testament?
Participațiile intră în masa succesorală și sunt moștenite conform Codului Civil. Dacă există mai mulți moștenitori, aceștia devin coproprietari ai părților sociale, ceea ce poate bloca deciziile din firmă. O planificare anticipată — inclusiv clauze în actul constitutiv al firmei — previne aceste blocaje.
Există taxe pe moștenire în România?
Conform legislației actuale, moștenirile între rude în linie directă și soți sunt scutite de impozit dacă succesiunea se finalizează în 2 ani de la deces. Dincolo de acest termen sau pentru moștenitori mai îndepărtați, pot apărea obligații fiscale. Planificarea anticipată poate optimiza legal aceste aspecte.
Lucrați și cu familii care au membri în diaspora?
Da. Avem experiență cu situații în care unul sau mai mulți membri ai familiei au rezidența în Germania, Italia, Spania sau alte state UE. Regulamentul UE 650/2012 privind succesiunile transfrontaliere se aplică în aceste cazuri și cunoaștem bine mecanismele sale.
„Tatăl meu a murit fără testament și am petrecut doi ani în instanță cu fratele meu pentru un apartament. Când am venit la StrategyAnchor pentru mine, le-am spus că vreau să nu se repete nimic din ce am trăit. Au construit un plan care acoperă trei proprietăți și participațiile mele la două firme. Acum dorm liniștit.”
— Gheorghe Pascu, antreprenor, Turda
Fă primul pas spre o succesiune fără surprize
O discuție inițială de 45 de minute îți oferă o primă imagine a ce trebuie reglementat și cum.
Programează o întâlnire